軍公教年金快破產，勞保老年年金也面臨相似窘境，民營的保險公司也難保不會出狀況，種種問題讓人對未來的退休生活感到憂心。好不容易存了一筆退休金，只放在銀行定存，獲利少得可憐，若投資報酬率較高的風險性資產，又得面對報酬率的不確定性。
該怎麼做才可以在風險與報酬間尋求折衷點呢？最簡單的方式就是仿效保險公司的「利變型年金」，拉高平均報酬率，投資績效則由保戶負責。資產的平均報酬率愈高，報酬率的波動就愈大，但只要每期提領金額由實際的報酬決定，金額大小雖不會跟規畫時完全一樣，但掌握住這原則，保證每年一定可以領到一筆年金，直到身故為止。
自己規畫退休年金
彈性更大、選擇更多
保險公司規畫年金的做法，就是將投保人繳納的保費拿去投資，然後每月或每年發放一筆年金，直到被保險人身故為止。這個部分自己很容易就可以做到，只要開立一個專屬的退休金投資帳戶，將退休準備金存入，然後每月或每年從帳戶提領一筆金額出來花用，只要這帳戶的金額在離開人世前都足夠提領就好了。
保險公司可以用平均餘命精算保戶身故年齡，而我們雖然沒辦法預知自己什麼時候會離開人世，但只要年金足以提領至100歲也具有同等效果。若提早過世，保險公司的年金就沒得領了，但自製年金帳戶中的餘額還可以留給下一代。