政府各族群退休基金財務都出現巨大缺口，「年金改革」勢在必行。這個改造工程從軍公教人員到勞工都會受影響，每個家庭幾乎都有成員會受衝擊。雖然改革方案尚未出爐，但對原本打算依賴政府年金過退休生活的人，尤其是退休給付相對較優渥的軍公教人員，改革很可能會打亂他們的退休規畫。面對這個變數，商業保險有辦法補強這些退休族的財務缺口嗎？
年金改革具體內容目前未定，但改革方向無非就是開源與節流兩條路子。就開源而言，可能提高每個人的保費或是增加稅收，但未來退休給付不會增加；節流更簡單，就是立刻降低退休月付金並刪減給付項目，或直接延長退休年齡。
哪一個方法比較無痛？就目前經濟情況看，開源的阻力較大，這種做法代表工作人口的保費負擔會拉高，已退休族群相對不受影響，這樣一來反彈必然較大。若採節流，不論刪減退休俸或延後退休，對大多數人來說，真正發生時點會在若干年後，阻力相對降低；加上最近檢討軍公教退休金過高的社會氛圍高漲，因此，我認為往節流方向調整可能性較高。一旦年金朝節流方向調整，社會保險與職業年金這2層加起來的退休金將會變少，退休族的年金可能不夠用，每個人的老年財務風險壓力將會升高，要自力救濟，最簡單的方法就是用商業保險補足缺口。
商業保險要怎麼買？建議採用「自助餐點菜法」思考。你可以把未來可望領到的2筆退休年金或老年給付，看成是便當或簡餐，目前餐點雖豐盛，但有飯、有菜，足可飽食。但是未來年金改革後，最差可能只剩白飯與醬瓜，或可勉強餬口，惟品質不高。如果想維持一定老年退休品質，一定要提早準備一些主菜與配菜。
老後最大風險有二：「老了錢不夠」和「突然生大病」。因此老後最重要的主菜有二：一是要能提供老後定期現金流入的保險商品，如年金保險、定期還本儲蓄保險等，用來補強年金改革後退休年金變少形成的財務缺口。其次，就是要有能應付突發重大疾病支出的健康保險，例如重大疾病以及特定傷病保險等；特別是未來健保財務惡化、不給付項目變多，這類保險更顯重要。
有了這2項主菜後，還有能力，可考慮增加其他配菜。例如加入長期看護險或各式各樣的照護保險，同時，再提高一般醫療住院保險的額度等。當然，我不鼓勵無上限的點菜，因為菜點太多，吃不完或吃不到，都是浪費！ （plan_smart@bwnet.com.tw）
小檔案＿彭金隆
◎學歷：國立政治大學企業管理博士
◎經歷：台灣金融服務業聯合總會副祕書長、金管會人身保險保單審查委員
◎現職：政治大學風險管理與保險學系專任副教授、財團法人金融消費評議中心董事