從事業務工作的Tina，家庭年收入逾百萬，2012年12月因為家庭存錢成績不佳，因此向《Smart智富》月刊的〈理財健診〉單元求助。當時，財務顧問發現她有「想買就買」的個性，建議她要用紙本記帳管理家庭收支。「可是記帳好麻煩，加上近來收入增加、結餘變多，感覺不需要記，所以就放棄了！」1年後Tina這樣告訴我。
曾為Tina健診的日盛證券財富管理部業務經理、認證理財規畫顧問（CFP）周大偉直言：「收入增加更應該落實記帳！」因為收入變多，消費欲望會跟著增加，尤其Tina習慣隨興消費，常發生消費額大過收入的情況，更應該記帳。
可是，沒有記帳的動機怎麼辦？周大偉建議，可把記帳目標化，由於「收入－儲蓄＝支出」，先完成儲蓄目標，支出管理就比較輕鬆。只是，對於Tina這樣收入不穩、支出凌亂的家庭該如何記帳最有效呢？建議採取以下步驟：