我在192期曾教導讀者如何用Excel試算小孩的教育基金。因為篇幅關係，該試算表比較簡單，只能用於小孩的高等教育基金，而且大學及研究所的費用必須相同，人數限定1個小孩。該試算表的設定是，小孩16年後開始上大學，假若大學1年所需費用以目前物價30萬元計算，在通貨膨脹率2%的情況下，大學4年加上研究所2年，總費用259萬7,909元，若設定投資報酬率5%籌到這筆錢，現金得投入105萬4,158元。
這不是一筆小數目，如果已經擁有這麼多錢，當然一點問題都沒有。但是少有父母在年輕時就擁有這麼多錢，大部分的教育基金都是透過分期投資的方式來籌措。那麼，小孩的父母親最想知道，每年或每月需要投入多少金額來籌措這筆教育基金。其實，每月分期投入的金額，跟分成多少年的時間投入，以及投資標的報酬率有關。若分期年數一定，投資報酬率愈高，每月所需投入的金額就愈少，投資報酬率愈低，金額就需要愈高。在相同投資報酬率的情況下，籌資期間愈短，總投入的金額愈少。每年所需投入的金額，公式如下：
每年投入金額＝ PMT（投資報酬率, 分期年數,－目前所需金額）
從公式中可清楚看出，每年投入金額跟目前所需金額、分期年數以及投資報酬率有關。