當你弄懂了前面提過的儲蓄、財務槓桿、複利、內部報酬率這4個公式，並且持續運用這些公式來反覆投資操作，在經過了20年的長時間複利之後，應該就可以依照自己的投資報酬率累積出一定的資產，同時還擁有豐富的投資經驗。
這個時候，也許你已經準備要退休了，那就可以開始運用這些年來所累積的資產與投資經驗，學習在人生的理財階段中最後一個必懂的理財公式，為自己與家人建立一筆「永續年金」，當作退休後生活的經費來源。
只要建立好永續年金的資產配置，你就不需要每年不斷地增加投資本金，反而只需要一筆本金，在維持穩定投資報酬率的條件下，不需要太複雜的投資操作，就能夠為自己創造未來源源不絕的現金流，即使退休後沒有了工作收入，也不用擔心要被迫犧牲生活品質！
【理財公式】估算領不完的年金
每期年金（例如退休後每年的生活費） ÷ 投資報酬率＝永續年金現值（現在應該投入的總金額）
永續年金就是拿一筆錢，建立永遠花不完的現金流，這筆錢就是「永續年金現值」，「每期年金」就是指這筆錢所產生的利息。只要每期的花費不超過產生的利息，不要動用或損失到當初投入的本金（殺雞取卵），則在維持一定投資報酬率的狀況下，每期都能有穩定的收入可供花用，沒有終止的一天。
以實務來說，還要考量通貨膨脹率，相同的金額隨著通膨的增加，購買能力會逐漸下降，因此更為周全的計畫，應把通貨膨脹率一起加入計算，才會更符合現實生活，調整過後的公式應寫為：
每期年金÷（投資報酬率－通貨膨脹率）＝ 永續年金現值
另外，若再考量到期初開始投資時，就已經需要第一筆的可花費金額，如退休後馬上就需要有生活費可供花用，則公式可再做更進一步的調整，如下：