如果有一筆退休金，不論年紀多大都永遠花不完，而且還可傳給後代，那該有多好！不要以為這得要很大的一筆錢才可以辦得到，其實不然，所需金額甚至比一般人所規畫的退休金都還要來得少。
記得在退休以前，跟一位同事討論退休金得準備多少金額，結果那位同事說要2,560萬才夠。我有些訝異為何需要那麼多，便請他算給我看；原來他們夫妻兩人，希望退休以後可以維持每年80萬的生活品質。當時的年紀50歲，若以國人平均餘命82歲來計算，還有32年要活，所以說總計需要2,560萬元。
這樣的算法讓我有些替他擔心，首先是沒有考量到通貨膨脹率的問題，也就是10年、20年後的80萬，將不再只是80萬，而是比80萬多很多的數目。然而更要命的是，這位仁兄竟然以平均餘命來計算退休需求年數，萬一自己比較幸運，活得比82歲還要久，那以後的生活費又該如何是好！平均餘命同時也意味著有不少的機會，會活得比平均餘命還要久，光是從馬路上或公園所看到的老年人數目，就可以知道了。
通貨膨脹率的問題較好解決，只要把每年通貨膨脹率考慮進來，全部加總也就解決了。倒是該準備多少年的生活費，相信沒有人說得準，因為沒有人可以預測自己會活多久！
維持本金不變少
退休後穩定領年金
有一種規畫退休金的方法，可以同時考慮通貨膨脹率，而且跟需求年數無關。因為可以用單筆金額的退休金，就能創造出未來無限多筆的現金流量，使得退休金永遠都花不完。
▲從退休後生活費，倒推算出需準備的金額其實，就是利用永續年金的觀念：無限多筆的現金流量（L），當投資報酬率為R時，其現值等於L/R。