理財成功的第一步就是「記帳」，這是許多人都知道的道理，但真正落實執行的人不多，甚至是錯誤的認為只要把每天花了什麼錢記錄在本子就叫記帳？光記流水帳無法引起儲蓄的效果，最後就容易放棄。
其實「記帳」最重要的是要了解你每月的金錢流向與收支管理。如果你不清楚你每個月錢花到了哪裡？那你就是「收支管理」出了問題！要確實做到「收支管理」，最好的工具就是「記帳」。記帳有下列2項好處：
1.控制開銷、達成儲蓄的效果：
所謂「開源還必須節流」，要達到節流儲蓄，記帳是一項非常重要的動作。透過記帳我們可以知道自己的金錢花費在哪一部分、每年儲蓄率是多少？從中來做調整，提高自己的儲蓄率。
2.向著目標達成前進：
儲蓄一定會有目標，不管是想要買房、買車、存孩子的教育金。有了理財目標，才有儲蓄的動力，而記帳就是幫助你了解自己離達成目標還需要多少時間。例如，你希望能買到900萬元的房子，頭期款要300萬元，如果你透過記帳了解自己每年至少可以存下60萬元，就知道大概需花5年時間來存頭期款。
透過分類管理支出
才能有效提高儲蓄率
記帳不是隨意記就記、隨意亂記錄，而是要經過分類來管理支出、編列預算，然後徹底執行。必須要掌握4項要點：
要點1》帳目分類
你會不會有「記了帳卻省不了錢」的困擾？因為常見的「流水帳」就是將所有買的東西都記在一起，沒有分類記錄。但是分類是否要做得很細，可以依自己的需求來決定，例如：早餐、午餐、晚餐等可以統一分類為「三餐飲食」。
分類是為了能夠方便後續做檢討，基本上分類可以簡單分成「收入」與「支出」兩大項，其中「支出」又可分為「固定支出」與「流動支出」。「固定支出」包含房租、水電、貸款等每月無法避免的花費；「流動支出」則是餐費、日用品等開銷。
要點2》固定檢討
將支出記下來只是第1步，最重要的是「檢討」，記帳的重點就在於藉由檢討過去的支出漏洞來改善以後的支出習慣。如果記帳時有分類，就可以直接抓出重點項目來檢討。例如「流動支出」是餐費、日用品、娛樂費等開銷，首先要節省就從「流動支出」開始，檢討哪些支出可以調整，例如減少旅遊次數或少唱幾場KTV，修正消費習慣。
要點3》訂定預算
接下來就是藉由分析、檢討後的資料，依實際需求來訂出未來自己能接受的預算，例如，將支出占每月收入的比率訂為：餐飲費11%、娛樂費2%等。當快達到預算上限時對自己提出警戒，才能有效管理現金流量。
要點4》持之以恆
許多人認為記帳是一件瑣碎的事，很容易在持續1、2週後，因為某些原因荒廢了1、2天，然後這個月的記帳行動就中斷了！因此，必須持之以恆。