行政院賦改會已經通過投資型保單要課稅的決議，雖然外商反彈強烈，並在10月初拜會行政院副院長朱立倫表達不滿立場，但財政部賦改會仍沒有接納，決議最快明年1月1日開始實施。由於課稅不溯及既往，日前又掀起一股搶購投資型保單的熱潮。但是課稅對保戶的真正影響是什麼？沒有投資型保單的人真的都該去搶購一張才划算嗎？
釐清是否達被課稅的條件
依賦改會提出的內容，投資型保單未來將被課3種稅：(所得稅、贈與稅跟遺產稅）。但是，這不代表明年起購買投資型保單的人都一定會被課到稅，而是在以下的條件成立下才有可能。
遺產稅：適格保單（死亡給付占保單帳戶價值達一定比率）不課遺產稅；不適格保單才會在保險死亡給付時，課徵10%遺產稅。
贈與稅：要保人與投資型保單投資帳戶受益人不屬於同一人時，依相關稅法將課徵贈與稅。換句話說，期滿時保險給付超過新台幣220萬元以上，才會被課徵贈與稅。如果要避免贈與稅的問題，建議要保人與滿期受益人為同一人，即可避開贈與稅問題。
所得稅：贈與稅與遺產稅是高資產人才有的煩惱，對一般民眾影響有限，但是所得稅部分就和所有人息息相關。目前賦改會的內容是將投資型保單的投資收益部分納入個人所得稅。